9月3日消息，苹果新机发布会即将登场，天风国际证券分析师郭明錤表示，GIS-KY业成最坏时期已过，独供苹果折叠iPhone/iPad与Vision Air，次世代产品订单强化长期获利能见度。
郭明錤提到，GIS独家取得折叠iPhone与iPad的UTG(Ultra-Thin Glass)后段加工订单，预计自2026年起开始贡献。而GIS除维持Vision Air(低价版Vision Pro)贴合的独家供应地位外，亦取代原有供货商并成为Pancake独家供货商，有助于垂直整合与利润提升，该业务预计自2027年开始贡献。
GIS曾在去年第四季获利显著改善，但又于今年第一季再度转亏。今年第二季即便在淡季，营业利益率与库存均优于去年第四季，降低短期获利反转风险，财务状况改善更为明显，显示公司正处于由亏转盈、迈向稳定获利的结构性转折。结合苹果新产品订单自2026年起的贡献，长期获利能见度可望大幅提升。
郭明錤提到，在折叠iPhone/iPad UTG业务上，GIS的商业模式仍在讨论中，一种可能为「来料加工收费模式」，即不负责采购，仅收取加工费。若采此模式，虽营收增幅有限，但获利不受影响，且财务压力大幅减轻。根据苹果折叠装置与Vision Air的出货量推估，搭配GIS产能与加工费，相关新订单对GIS 2026、2027与2028年的EPS预估贡献分别为约1.5–2元、3–4元与5–6元。
