飞凯材料：子公司和成显示拟资产收购与增资扩股

5月28日晚间，飞凯材料(300398)公告，公司全资子公司和成显示拟以1.70亿元（含税）购买JNC苏州100%股权，并以2.12亿元（含税）购买JNC集团所有与显示液晶相关的专利；同时，JNC拟以货币方式认购和成显示新增注册资本，取得和成显示5.10%股权，公司放弃本次增资的优先认购权。JNC增资认购款为1.70亿元（含税）。同时，各方将就本次资产收购与增资扩股事项签署《股份购买协议》《股份认购协议》等相关协议书。

本次交易完成后，和成显示将由公司全资子公司变为控股子公司，和成显示持有JNC苏州100%股权，JNC苏州将纳入公司合并报表范围。

根据评估报告，JNC苏州100%股权评估价值为1.71亿元，显示液晶相关专利评估值为2.12亿元，和成显示股东全部权益评估价值为33.39亿元。交易价格以评估值为基础协商确定，其中JNC增资款中429.9万元计入和成显示注册资本，剩余资金计入资本公积。

飞凯材料表示，本次子公司资产收购与增资扩股的目的是优化产业结构、强化资源整合，聚焦液晶业务领域，进而巩固和提升公司核心竞争力，符合公司长远发展规划和全体股东的利益。

不过，该公司亦提示风险称，本次交易可能存在收购整合风险、管理成本风险、交易双方因无法履约等其他因素导致交易失败的风险。同时交易的最终实施需满足交易先决条件、完成相关款项支付及办理工商手续等，后续环节存在一定的不确定性。

今年3月24日，为进一步优化产业结构、强化资源整合，飞凯材料与JNC株式会社（以下简称“JNC”）签订了《谅解备忘录》。此后，飞凯材料表示，本次交易虽处于筹划阶段，但其紧密贴合公司战略发展规划，是公司对市场趋势的积极响应，公司将以此为契机，进一步巩固和提升在液晶显示行业的市场地位，为股东创造更大的价值。